Управление специальных расследований налоговой милиции раскрыло схему формирования фиктивного налогового кредита с НДС путем приобретения стеклянных линз по многократно завышенной цене и дальнейшего их экспорта, в которую были вовлечены 33 украинских предприятия, в частности, ООО "Изюмский оптико-механический завод" (ИОМЗ, Харьковская обл.) и ООО "Промгаз Украины" (Киев).
Как отмечается в пресс-релизе управления в пятницу, в производстве следственного отдела налоговой милиции ГНА Украины в Киеве находится уголовное дело, возбужденное в отношении должностных лиц "ИОМЗ" и "Промгаза Украины", которые по предварительному сговору путем приобретения стеклянных линз якобы французского происхождения и дальнейшего их экспорта сформировали фиктивный налоговый кредит, в результате уклонившись от уплаты 7,8 млн грн налога на добавленную стоимость.
В реализации схемы было задействовано ООО "Международный торговый дом Изюмский оптико-механический завод" (Иванков Киевской обл.), который, согласно документам, с помощью 18 фирм-посредников, зарегистрированных в том же Иванкове по одному адресу, импортировал из Франции заготовки известной фирмы Corning SAS по цене 104 грн за шт.
На самом деле под видом французского стекла использовались остатки заготовок государственного предприятия "Изюмский завод офтальмологической линзы", производство которых прекратилось еще в 2000 году, а стоимость такой заготовки составляла 6 грн за единицу.
Затем на Изюмском ОМЗ заготовки "превращались" в элитные линзы из оптического стекла, упаковывались в коробки с поддельными наклейками и через 12 посредников, в числе которых – Торговый дом "Амстор" (Донецк), "Промгаз Украины", Киевский ЦУМ и Одесский коньячный завод, экспортировались гонконгской фирме Sanmax Enterprises по 114 грн за шт.
При этом только "Промгаз Украины" экспортировал линзы почти на 42 млн грн.
По информации управления, в целом за 2009 год и первую половину 2010 года зафиксировано 32 случая вывоза Международным торговым домом "ИОМЗ" линз для очков производства ООО "ИОМЗ" на сумму 554 млн грн на условиях комиссии в адрес гонконгской фирмы.
Согласно информации управления, для имитации поступления валютной выручки использовались валютные резервы АО "Банк "Велес", который обслуживал финансовые потоки схемы по расчетам комитентов и транзитных структур.
Комитентами выступали девять предприятий Киева, Киевской, Одесской и Донецкой областей.
Нерезидентом-покупателем выступала собственная оффшорная компания, открытая для обеспечения функционирования схемы.
В рамках расследования уголовного дела продолжается сбор доказательств, на основании которых будут решены вопросы в отношении осведомленности служебных лиц комитентов о противоправном характере схемы и о дальнейшем их привлечении к уголовной ответственности.
Все материалы, размещенные на «Компаньон-Онлайн» со ссылкой на «Интерфакс-Украина» не подлежат перепечатке, копированию или воспроизведению в любом виде без письменного согласия «Интерфакс-Украина».