Власти США и Швейцарии достигли соглашения по вопросам урегулирования споров об американских вкладчиках, укрывающих денежные средства от налогообложения в швейцарских банках, сообщается в пресс-релизе министерства юстиции США, обнародованном в четверг.
По новым правилам банки обязаны предоставлять информацию о счетах американских граждан и о тех банках, куда были переведены их средства, в том числе иностранных.
Новые соглашения не касаются 14 швейцарских банков, которые были отнесены ведомством к первой категории. Это банки, против которых власти США уже начали расследование. К банкам второй категории отнесены те финансовые институты, в отношении которых имеются только подозрения, что они помогают американцам уклоняться от уплаты налогов. Этим банкам будет необходимо раскрыть соответствующие данные и выплатить штраф.
Размер штрафа будет зависеть от суммы на счете. Если она превышает $50 тыс. для счетов, открытых до 1 августа 2008 года, максимальный штраф составит 20% от размещенной суммы. Для тех счетов, которые были открыты в период с 1 августа по 28 февраля 2009 года, штраф составит до 30%, а для тех, что были открыты позднее – до 50%.
Банки третьей и четвертой категорий будут освобождены от уплаты штрафа. Однако банкам третьей категории будет необходимо доказать, что у них нет незарегистрированных счетов американцев. К четвертой категории отнесены местные национальные банки.
Ранее парламент Швейцарии заблокировал законопроект, который разрешил бы швейцарским банкам сотрудничать с госорганами США и передавать им требуемую информацию. В случае его принятия закон стал бы очередным шагом Швейцарии на пути отказа от банковской тайны.
Швейцария – крупнейшая и известнейшая "налоговая гавань" мира, на счетах в ее банках, по данным Bloomberg, хранятся средства иностранцев на общую сумму свыше $2,2 трлн. Почти 80 лет страна трепетно берегла банковскую тайну, первый закон о которой был принят в 1934 году. Однако на фоне мирового кризиса многие государства, в первую очередь США, выразили острое недовольство тем, что их граждане успешно уводят средства от уплаты налогов в Швейцарию.
США в настоящее время ведут расследования по делам о содействии в уклонении от уплаты налогов в отношении более десятка швейцарских банков, включая Credit Suisse и Julius Baer, а также местное подразделения HSBC Holdings.
В 2009 году UBS согласился пойти на сделку с американскими властями, по условиям которой он выплатил $780 млн штрафа и передал США данные о 250 счетах, а затем еще о 4,45 тыс. своих клиентов. В 2012 году свою вину признал старейший банк Швейцарии Wegelin & Co., но преследование со стороны США фактически привело к закрытию банка.
В феврале 2013 года Швейцария сделала первый серьезный шаг в сторону повышения прозрачности, согласившись на требования FATCA (закона США о налоговом контроле иностранных счетов американских налогоплательщиков) – теперь швейцарские банки будут предоставлять информацию об офшорных счетах граждан США американским налоговикам.
Все материалы, размещенные на «Компаньон-Онлайн» со ссылкой на «Интерфакс-Украина» не подлежат перепечатке, копированию или воспроизведению в любом виде без письменного согласия «Интерфакс-Украина».