Державна податкова служба України виявила ознаки масштабної схеми виведення коштів за кордон через мережу ризикових суб’єктів господарювання. Згідно з інформацією, понад 2,3 тисячі компаній здійснили зовнішньоекономічні операції на понад 198 млрд грн і після цього фактично зникли.
«Йдеться про понад 2,3 тисячі компаній, які здійснили зовнішньоекономічні операції на понад 198 млрд грн і після цього фактично зникли. Аналіз вказує на ознаки скоординованої мережі субʼєктів господарювання», – розповіла очільниця ДПС Леся Карнаух.
Які дані були проаналізовані?
ДПС отримала ці дані, проаналізувавши інформацію від Національного банку за період з 2024 по І квартал 2026 року щодо порушення граничних строків розрахунків. Переважна кількість операцій стосується вивезення товарів. Зокрема, 1243 компанії провели експорт на понад 176 млрд грн, а 555 компаній – імпорт товарів на понад 18 млрд грн.
Більшість компаній-порушників зосереджені у семи регіонах України: Одещина, Київ, Дніпропетровщина, Львівщина, Харківщина, Київщина та Запорізька область. Загалом на ці регіони припадає 73% усіх порушників і 78% загального обсягу таких операцій.
Які факти привернули увагу податківців?
«Ще один факт, який привернув нашу увагу. Фактично сотні компаній у подальшому були перереєстровані на одних і тих же фізичних осіб. Зокрема, 1643 фізичні особи, які мають відношення до компаній-порушників, також задіяні в управлінні або володінні понад 42 тисячами інших компаній», – зазначила Карнаух.
Серед керівників компаній, які перебувають у розшуку, десятки осіб очолюють одразу кілька, а подекуди й десятки таких підприємств. Наприклад, 13 осіб – десять і більше таких компаній, 245 осіб – дві і більше компанії-порушники. Подібна концентрація управлінських функцій нетипова для реального бізнесу і вказує на ознаки організованого використання таких осіб як номінальних керівників.
Крім цього, багато компаній-порушників користувалися одними й тими самими ІР-адресами, подавали звітність з однакових комп’ютерних мереж, зареєстровані за одними адресами. Наприклад, у Києві за однією з адрес зареєстровано 20 таких компаній, у Львові – за окремими адресами по 10 і 13 компаній. І більшість з них з мільярдними операціями.
Виявлення такої схеми зайняло чимало часу, адже їх учасники дедалі винахідливіші у способах маскування правопорушень, стверджує голова ДПС.
Щоб встановити ризиковість проведених операцій, податківці проаналізували масиви даних із застосуванням ризик-орієнтованих підходів. ДПС застосовує всі наявні інструменти для протидії таким суб’єктам господарювання.
На підставі повідомлень Національного банку податкові органи проводять контрольно-перевірочну роботу у встановленому законом порядку. За її результатами у сфері зовнішньоекономічної діяльності нараховано понад 70 млрд грн пені за порушення валютного законодавства.
Подальше встановлення всіх обставин, кола причетних осіб та надання правової оцінки їх діям належить до компетенції правоохоронних органів. Всі зібрані матеріали ДПС передала до Офісу генерального прокурора для подальшого опрацювання та прийняття рішень відповідно до законодавства.
Зокрема, щодо 557 суб’єктів господарювання ДПС вже підготувала аналітичні висновки, які вказують на порушення податкового законодавства та ознаки легалізації доходів, одержаних злочинним шляхом.
Нагадаємо, Бюро економічної безпеки провело масштабну спецоперацію з ліквідації конвертаційного центру, у якому було задіяно понад 500 підконтрольних компаній і ФОПів. В Україні викрито та припинено діяльність злочинної організації, яка створила так званий “конвертаційний центр” для сприяння підприємствам у легалізації коштів та ухиленні від сплати податків. Раніше правоохоронці викрили конвертаційний центр, через який відмили 578 млн грн з оборонних контрактів.
